目 录

第一部分 2024年度单位预算情况说明

一、单位情况说明

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款“三公”经费预算情况说明

五、其他情况说明

六、名词解释

第二部分 2024年度单位预算报表

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、项目支出表

五、政府采购预算明细表

六、财政拨款收支总表

七、一般公共预算财政拨款支出表

八、一般公共预算财政拨款基本支出表

九、政府性基金预算财政拨款支出表

十、国有资本经营预算财政拨款支出表

十一、财政拨款“三公”经费支出表

十二、政府购买服务预算财政拨款明细表

十三、项目支出绩效目标表

十四、单位整体绩效目标表

第一部分 2024年度单位预算情况说明

一、单位情况说明

（一）本单位性质、职责等情况

北京工商大学为公益二类事业单位，主要职责为以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持党的教育方针，落实立德树人根本任务，秉承“求真、立德、勤奋、创新”校训，以建设具有商科、轻工和食品特色的高水平研究型大学为目标，立足首都，对接行业，辐射区域，面向全国，放眼世界，为国家和首都经济社会发展，特别是首都现代服务业和高新技术产业发展提供有力的人才、智力和技术支持。

（二）机构设置情况

北京工商大学处级机构设置机关单位22个，群团组织2个，教辅单位7个，教学单位22个，党政管理部门为党政办公室、党委组织部（党校）、党委统战部、党委宣传部（学校新闻中心）、纪检监察综合室（监督检查室、审查调查室）、审计处、发展规划处、教务处、招生就业处、研究生院（党委研究生工作部、学科建设办公室）、学生处（党委学生工作部、武装部）、科学研究院(自然科学处、人文社科处)、国际交流与合作处（港澳台办公室）、人事处（党委教师工作部、人才工作办公室）、计划财务处、国有资产管理处（实验室管理处）、校园建设处、公共事务处、保卫处（党委保卫工作部）、离退休工作处（党委老干部工作部）、国内交流与合作处、阜成路校区管委会；群团组织为工会、团委；教辅单位为网络与信息化管理中心、图书馆、档案馆（校史馆）、大型仪器设备共享中心、继续教育学院、国际教育学院、期刊管理中心；教学单位为经管学部：下设经济学院、商学院、数字书院，轻工与食品学部：下设食品与健康学院、轻工科学与工程学院、求真书院，数据科学与人工智能学部：下设数学与统计学院、计算机与人工智能学院（网络空间安全学院）、创新书院，人文社科学部：下设法学院、马克思主义学院、语言与传播学院、设计与艺术学院、体育教学部，数字商科实践教学中心、轻工食品类基础课实验教学中心、嘉华学院、国际化妆品学院。

（三）人员编制及实有情况

北京工商大学行政编制0人，实际0人；事业编制1738人，实际1663人；聘用人员（其他聘用人员--临时工）164人。离退休人员1200人，其中：离休16人，退休1184人。

二、收入预算情况说明

2024年度收入预算224031.31万元，比2023年年初预算数155331.53万元增加68699.78万元，增长44.23%。主要原因是按照全口径预算管理要求，为进一步加强非财政拨款资金管理，将所有非财政拨款资金全部纳入年度预算管理。

（一）本年财政拨款收入106336.10万元

1.一般公共预算拨款收入106336.10万元。

2.政府性基金预算拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算拨款收入0万元。

（二）本年其他资金收入37198.83万元

4.财政专户管理资金收入16361.02万元。

5.事业收入18132.81万元。

6.上级补助收入0万元。

7.附属单位上缴收入155.00万元。

8.事业单位经营收入50.00万元。

9.其他收入2500.00万元。

（三）上年结转结余80496.38万元

10.上年结转结余80496.38万元。

图1：收入预算

三、支出预算情况说明

2024年支出预算224031.31万元，比2023年年初预算数155331.53万元增加68699.78万元，增长44.23%。主要原因一是按照全口径预算管理要求，将跨年度使用的科研课题经费等非财政拨款项目经费纳入预算管理，二是根据事业发展需要，增加项目安排。

（一）基本支出。基本支出预算137830.33万元，占总支出预算88.30%，比2023年年初预算数125942.92万元增加11887.41万元，增长9.44%。

（二）项目支出。项目支出预算18265.20万元，比2023年年初预算数29388.61万元减少11123.41万元，下降37.85%。其中：

1.事业单位经营支出0万元。

2.上缴上级支出0万元。

3.对附属单位补助支出0万元。

图2：基本支出和项目支出情况

（三）年终结转结余资金67935.77万元

四、财政拨款“三公”经费预算情况说明

（一）“三公”经费的单位范围

北京工商大学因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费开支单位包括1个所属单位。其他所属单位2024年无财政拨款安排的“三公”经费预算。

（二）财政拨款“三公”经费预算情况说明

2024年财政拨款“三公”经费预算108.28万元，比2023年财政拨款“三公”经费预算减少1.16万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2024年预算数42.50万元，比2023年年初预算数42.66万元减少0.16万元，主要原因为落实政府“过紧日子”要求，进一步压减一般性支出。

2.公务接待费。2024年预算数2.28万元，与2023年持平。

3.公务用车购置和运行维护费。2024年预算数63.50万元，包括：公务用车购置费2024年预算数0万元，与2023年持平；公务用车运行维护费2024年预算数63.50万元，其中：公务用车燃油45.00万元，公务用车维修12.00万元，公务用车保险5.00万元，其他支出1.50万元。公务用车运行维护费2024年预算数比2023年年初预算数64.50万元减少1.00万元，主要原因为落实政府“过紧日子”要求，进一步压减一般性支出。

五、其他情况说明

（一）政府采购预算说明

2024年北京工商大学政府采购预算总额29427.82万元，其中：政府采购货物预算11501.91万元，政府采购工程预算9323.85万元，政府采购服务预算8602.06万元。

（二）政府购买服务预算说明

本单位2024年无政府购买服务预算。

（三）机关运行经费说明

我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（四）项目支出绩效目标情况说明

2024年，北京工商大学填报绩效目标的预算项目21个，占本单位本年预算项目21个的100%。填报绩效目标的项目支出预算16668.83万元，占本单位本年项目支出预算的100%。

（五）重点行政事业性收费情况说明

本单位2024年无重点行政事业性收费。

（六）国有资本经营预算财政拨款情况说明

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款安排的预算。

（七）国有资产占用情况说明

截至2023年底，北京工商大学共有车辆12台，共计530.15万元；单位价值50万元以上的设备431台（套）、共计44372.36万元。2024年预算安排中，购置单位价值50万元以上的设备94台（套），共计10405.19万元。

六、名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费财政拨款预算数：指本单位当年单位预算安排的因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费预算数。

政府采购：各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

第二部分 2024年度单位预算报表

附件：北京工商大学2024年度单位预算报表